Налоговики ужесточают контроль: какие мобильные переводы начнут проверять

В Казахстане хотят установить лимит по мобильным переводам чуть более 1 млн тенге. В Комитете госдоходов разъяснили LS, каким образом будет контролироваться данный процесс.

Итак, в действующих критериях по мобильным переводам предлагают изменить сумму переводов на 12 МЗП (1,02 млн тенге) в течение трёх месяцев от разных лиц.

"Это обусловлено тем, что физлица должны быть зарегистрированы в качестве ИП по Предпринимательскому кодексу при доходе выше 12 МЗП (в 2025 году – 1 млн тенге при МЗП 85 тыс. тенге)", – говорится в ответе на запрос.

При контроле мобильных переводов в расчет принимаются только деньги, поступившие от физлиц.

"Поступления в виде пополнения счета через банкоматы, с депозитов, а также зарплата, соцвыплаты и вознаграждения по депозитам не учитываются при определении выполнения данного критерия", – заверили в КГД.

Однако если физлицо в течение каждого из трёх месяцев будет получать деньги от 100 и более лиц, то его будут проверять.

"Например, в августе на банковский счёт, который не предназначен для предпринимательской деятельности, поступили переводы от 101 разного лица, в сентябре – от 130 разных лиц, в октябре – от 100 разных лиц, то сведения о таком физлице направляются банками второго уровня в налоговый орган", – пояснили в КГД.

При этом поясняется, что другие критерии не установлены. В частности, пороговая сумма переводов, частота транзакций, количество уникальных получателей либо характер операций.

"При выявлении признаков предпринимательской деятельности органами госдоходов проводится камеральный контроль и направляется уведомление", – добавили в комитете.

На его исполнение даётся 30 рабочих дней. В фискальном органе пояснили, что в случае согласия с указанными нарушениями физлицо становится на учёт в налоговых органах или предоставляет отчетность за указанный период. Если же физлицо не согласно с уведомлением, то в бумажном виде или на электронном носителе предоставляет в фискальный орган пояснение.

Ранее в КГД сообщали, что критерии находятся на рассмотрении в сенате. Они могут заработать с 1 января 2026 года в рамках нового Налогового кодекса.

LS писал, что со следующего года мобильные переводы казахстанцев будут проверять.

Тогда же в Комитете госдоходов напомнили, что данная процедура вводится в Казахстане поэтапно, в зависимости от категории лиц. Если в 2023-2024 годах речь шла о госслужащих, работниках субъектов квазигоссектора и их супругах, то с текущего года проверка коснется ИП, руководителей юрлиц и их супругов, а остальной части населения – с 2026 года.